Что можно купить на средства HSA: неочевидные товары для здоровья

Счета HSA и FSA открывают гораздо больше возможностей, чем кажется на первый взгляд. Многие уверены, что предналоговые деньги можно потратить только на визиты к врачу или рецептурные препараты, но на самом деле IRS разрешает использовать их для широкого спектра товаров, связанных со здоровьем, включая фитнес-технологии и профилактические меры. Это позволяет существенно сэкономить на вещах, которые улучшают качество жизни, но не всегда воспринимаются как медицинские.

Разберемся, какие неочевидные покупки можно оплатить с HSA или FSA, как избежать ошибок и что изменится в ближайшем будущем.

Какие товары для фитнеса и здоровья можно оплатить HSA/FSA

Список квалифицированных расходов утверждается IRS и регулярно обновляется. Среди неочевидных позиций — фитнес-трекеры, умные весы, массажеры, устройства для измерения давления, даже некоторые приложения для медитации. Главное условие — товар должен быть предназначен для медицинских целей или профилактики заболеваний. Например, фитнес-браслет, который отслеживает пульс и уровень активности, подпадает под определение «медицинского устройства», если он используется для мониторинга состояния здоровья.

Однако есть нюансы. Если трекер покупается просто как гаджет, без явной медицинской цели, IRS может не признать расход. Но на практике многие успешно оплачивают такие покупки HSA-картой, особенно если врач рекомендовал использовать устройство для контроля хронического заболевания. Также в список входят гантели, коврики для йоги, эспандеры — но только если они используются в рамках программы лечения или реабилитации.

Какие товары чаще всего покупают с HSA-картой?

Самые популярные категории — это мониторы кровяного давления, термометры, ортопедические подушки, компрессионные носки, тесты на аллергию и даже средства для ухода за полостью рта, такие как ирригаторы. Также в списке есть солнцезащитные кремы с SPF 30 и выше — они считаются профилактикой рака кожи. Удивительно, но сюда входят и некоторые пищевые добавки, если они назначены врачом для лечения конкретного дефицита.

Предыстория и контекст

Система HSA была создана в 2003 году как часть Medicare Modernization Act, чтобы дать американцам возможность откладывать деньги на медицинские расходы с налоговыми льготами. С тех пор IRS постепенно расширяла список допустимых трат, реагируя на развитие технологий и изменение подхода к здоровью. Сегодня, когда фитнес-индустрия переживает бум, а профилактика становится трендом, регуляторы все чаще включают в перечень товары, которые раньше считались «роскошью».

В 2020 году, в разгар пандемии, IRS официально разрешила использовать HSA-средства на безрецептурные лекарства и товары гигиены, включая маски и санитайзеры. Это был важный прецедент, показавший, что список может быстро адаптироваться к новым реалиям. Сейчас обсуждается возможность включить в перечень более широкий класс фитнес-оборудования, но пока решение остается за регулятором.

Технические подробности: как IRS определяет допустимые расходы

Чтобы товар считался квалифицированным, он должен соответствовать определению «медицинских расходов» из раздела 213(d) Налогового кодекса. Это означает, что расход должен быть для «диагностики, лечения, смягчения, профилактики или облегчения заболевания». Производители часто маркируют свою продукцию как «HSA-eligible», чтобы упростить покупателям выбор. Но даже без такой маркировки можно оплатить товар, если он подпадает под критерии.

Например, умные весы, которые измеряют не только вес, но и процент жира, мышечную массу, могут считаться медицинским устройством, если используются для контроля ожирения. А вот обычные весы без дополнительных функций — вряд ли. Аналогично, увлажнитель воздуха может быть допустим, если он куплен для облегчения симптомов астмы или аллергии, но не просто для комфорта.

Кого затронет и как

Для владельцев HSA и FSA это возможность сэкономить: деньги, потраченные на такие товары, не облагаются налогом, что особенно выгодно для людей с высоким доходом. Фитнес-энтузиасты могут обновить свой инвентарь без ущерба для бюджета. Для тех, кто следит за здоровьем, это шанс приобрести дорогие гаджеты, такие как Apple Watch или Whoop, с дисконтом до 30% (в зависимости от налоговой ставки).

В России и СНГ аналогов HSA нет, но тема интересна тем, кто работает в американских компаниях или планирует переезд. Также это полезно знать фрилансерам и предпринимателям, которые сотрудничают с зарубежными заказчиками и могут получать такие бенефиты.

Что будет дальше

Ожидается, что в ближайшие годы список допустимых расходов продолжит расширяться, особенно в области цифрового здоровья. Уже сейчас некоторые работодатели включают в свои планы HSA покрытие для телемедицины и ментальных приложений. Возможно, скоро в перечень попадут и подписки на фитнес-платформы, такие как Peloton или Strava, если они будут признаны медицинскими.

Итог

Использование HSA-средств на фитнес- и профилактические товары — это законный способ сэкономить и одновременно инвестировать в свое здоровье. Главное — сохранять чеки и, при необходимости, иметь рекомендацию врача. Следите за обновлениями IRS, чтобы не упустить новые возможности.